其进口棉花制成品棉纱大部分已在国内非法销售,澳门新普京下载虚假核销棉花进口保税额度共计4.38万吨

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2015年,该关经过前期情报经营,发现广东省陆丰市新兴利纺织有限公司存在重大走私嫌疑,以卓某为首的走私团伙自2012年底至2014年6月涉嫌利用多家公司以加工贸易渠道走私棉花数量巨大。在掌握有关证据后,2016年10月27日深夜至28日凌晨,汕头海关共出动警力65人,同时在广州、深圳、江门、汕尾等地开展收网行动,现场抓获犯罪嫌疑人8名,目标人物悉数落网。  警方先是查明假核销手法与规模,查实团伙实际生产情况。通过对到案嫌疑人开展审讯攻坚,搜获该团伙藏匿的真、假帐册等109箱重要书证资料,成立单证清理小组,夜以继日对书证及电子数据开展清理、统计、分析、串并,同时调取涉案集团2012年以来的进出口货物报关单、手册备案资料等基础证据,对涉及的陆丰码头公司人员、承运进出口货物的司机等相关涉案人员展开调查,查明该集团在2012年10月至2014年5月间,利用道具货物,分两个阶段,使用同一批棉纱,反复进出口,虚假核销棉花进口保税额度共计4.38万吨的违法事实。  其次,汕头海关完成了擅自内销保税棉花的定量取证工作。根据前期对销售棉花下家的摸查结果,先后组织外调警力5批41人次,兵分多路,克服工厂倒闭、转产、人去楼空等种种困难,前往广东、广西、湖北、湖南、福建、上海等6个省份17个地市,对该团伙2012年3月至2014年10月共计5万余吨进口棉花的去向开展全面查证。通过对梳理出近百家棉纱、棉花购买下家开展查证,对从银行调取的116个账户30多万条流水记录进行整合梳理,并搜集相关人员的证人证言,查实涉案团伙共向29家下家销售进口棉花总量为3.58万吨,销售资金达6.8亿元;证实1.33万吨进口棉花用于生产成的棉纱均系在国内进行销售,对全案侦破起到推动作用。  经过7个月的侦办,现已查明:1999年以来,犯罪嫌疑人卓某在陆丰投资成立新兴利纺织有限公司,从事棉纺制品的生产销售活动,并开展进口棉花进料加工贸易业务,为逃避棉花进口的配额管理和申领到更多加工贸易手册以及扩大经营规模,卓某又成立了陆丰市兴通纺织有限公司、陆丰市通利纺织有限公司,上述三家公司均由同一班人员、在同一地点经营,对外通称“陆丰新兴利公司”。2012年10月至2014年6月间,为获取非法利润,卓某决定逃避海关监管,先后以上述三家公司名义向海关申领12本进料加工贸易手册,采取虚假出口保税制成品手法,使用同一批棉纱,反复进出口,虚假核销棉花进口保税额度共计4.38万吨,同时将该批保税进口的棉花及其制成品,在未向海关申报并缴纳税款的情况下,直接销售给国内客户或在境内自行处置。更为严重的是,涉案团伙雇用专业会计公司为其制作全套假帐册,以应付海关检查,逃避海关监管,企图掩盖其走私犯罪事。  该案于近期依法送汕头市人民检察院审查起诉。

图:海关破棉花走私案 近日,广东拱北海关破获一起涉嫌通过加工贸易渠道走私进口棉花的特大案件,案值人民币3.02亿元,涉嫌偷逃税款1.07亿元。 我国对棉花等农产品进口实施关税配额管理,一般贸易进口棉花配额外关税税率为40%,一些公司采取以加工贸易方式保税进口棉花,未经海关许可且未缴纳棉花配额外税款,擅自在国内销售制成品棉纱,逃避海关监管,偷逃应缴的进口棉花税款,牟取非法利润,构成走私犯罪。去年全年,全国海关累计查办棉花走私刑事案件52起。 拱北海关介绍,2014年下半年,该关缉私局根据风险管理部门提供的线索,经过前期周密调查,掌握走私团伙的关键证据。11月26日,该局出动40名精干警力,在广东恩平、珠海等地开展统一查缉行动,抓获利某强公司负责人黄某、吴某等主要犯罪嫌疑人9名,现场查获记账单证、货物清单、销售记录等非法交易的物证、书证一批,查扣涉嫌走私棉纱527.36吨。同日,该局正式对案件立案侦查,并对抓获的9名涉案人员采取刑事强制措施。 经查明,涉案公司自2010年8月以来,多次以加工贸易方式大量进口棉花,其进口棉花制成品棉纱大部分已在国内非法销售。为骗取进口棉花的加工贸易核销,达到加工贸易进口原料与生产成品出口的虚假平衡,犯罪嫌疑人黄某与吴某合谋,将少量道具棉纱以加工贸易制成品方式申报出口至香港一家贸易公司,再以一般贸易方式从该公司申报进口,然后反复进出口道具棉纱10700吨,这些反复进出的道具棉纱折合棉花14000吨。一般贸易进口棉纱的关税税率只有5%,道具棉纱进口成本在走私的暴利中几乎可以忽略不计。 这是一起利用加工贸易手册、以伪报贸易性质方式擅自内销保税棉花的特大团伙走私犯罪案件。近年来,我国对棉花等农产品进口实施关税配额管理,一般贸易进口棉花配额外关税税率为40%,该公司采取以加工贸易方式保税进口棉花,未经海关许可且未缴纳棉花配额外税款,擅自在国内销售制成品棉纱,逃避海关监管,偷逃应缴的进口棉花税款,牟取非法利润,构成走私犯罪。 2014年12月30日,经珠海市人民检察院批准,拱北海关缉私局依法对吴某等2名主要犯罪嫌疑人执行逮捕。目前,该局正在对利某强公司走私棉花犯罪行为作进一步侦查取证。